西藏高争民爆股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2023]第ZB10614号关于西藏高争民爆股份有限公司非经营
2023-04-21
西藏高争民爆股份有限公司
(资料图)
非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZB10614号
关于西藏高争民爆股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZB10614号
西藏高争民爆股份有限公司全体股东：
我们审计了西藏高争民爆股份有限公司(以下简称“高争民
爆”)2022年度的财务报表，包括 2022年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2023年 4月 19日出具了报告号为信会师报字(2023)第 2023ZB10314
号的无保留意见审计报告。
高争民爆管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的 2022年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是高争民爆管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计高争民爆 2022年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解高争民爆 2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供高争民爆为披露 2022年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：李永江
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张立元
中国·上海 2023年 4月 19日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额（不含利息） | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来非经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 西藏高争物业管理有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 预付账款 | 20.28 | 20.28 | 物业费 | 经营性往来 | |||
| 林芝毛纺厂有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 预付账款 | 581.47 | 581.47 | 购买商品房 | 经营性往来 | ||||
| 西藏高争投资有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 其他应收款 | 61.76 | 174.65 | 236.41 | 租赁及其他 | 经营性往来 | |||
| 西藏日申租赁有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 租赁 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 西藏高争爆破工程有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,244.71 | 96.96 | 479.51 | 690.99 | 3,130.19 | 拆借款 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 西藏中金新联爆破工程有限公司 | 参股企业 | 其他应收款 | 0.56 | 0.56 | 培训费 | 经营性往来 | |||
| 总计 | 3,909.22 | 272.17 | 479.51 | 947.68 | 3,713.22 |
本表已于 2023年 4月 19日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
